为加强街道内部审计工作，建立健全机关、下属企事业单位的内部监督机制，更好地发挥内部审计在经济建设和廉政建设中的监督作用，根据《中华人民共和国审计法》、《嘉定区2017年内部审计工作指导意见》（嘉审综〔2017〕1号）要求，结合工作实际，现就我街道内审工作制定如下方案：

一、加强工作领导

成立街道内部审计工作领导小组，指导和组织实施街道内部审计工作：

组  长：叶晓华  党工委副书记、办事处主任

副组长：林  英  党工委副书记

        周  超  党工委委员、纪工委书记

        俞勇彪  办事处副主任

组  员：徐  洁  社区党建办公室主任

陶  倩  纪工委副书记

刘  峰  社区发展办公室主任

陶丽燕  社区发展办公室副主任（财政）

姜薇薇  社区发展办公室副主任科员

领导小组下设办公室，刘峰任办公室主任，姜薇薇任副主任，负责处理日常内部审计工作，落实推进各项具体工作。内审工作人员由街道财政部门及下属单位财务人员组成，定期组织内审工作培训，提高审计人员业务水平。

二、明确工作重点

结合街道实际，对街道下属单位进行内部审计工作，科学确定本单位内部审计工作目标和重点。重点抓好以下几方面工作：

1.对街道下属单位的财务收支、部门预算执行情况以及经济活动情况开展审计，对街道所属财务独立的事业单位、公司、民非组织实行“三年一轮审”，保障资金资产的安全、完整和会计信息的真实、可靠。

2.根据街道党工委、办事处以及区党风廉政建设责任制的工作要求，开展对街道内部管理部门负责人和村居主要负责人的经济责任审计，实行“三年一轮审”，审计结果作为考核、任免、奖惩等方面的重要依据。

街道下属单位主要负责人离任审计由组织人事部门在免职手续完成后向内审领导小组提出，由内审办公室安排实施。

3.根据工作需要，对街道及下属单位经济管理中的重要事项开展专项审计，并向街道领导班子报告审计结果，为领导决策提供参考依据。

4.审计期限以上一次区对街道或街道对其单位审计时间为起点。

三、把握工作内容

1.与财务报表相关的内部控制制度是否建立健全及执行情况；

2.财务收支有关的经济活动及其经济效益；

3.单位预算执行情况；

4.单位资产负债情况；

5.单位资产管理和使用情况；

6.基本建设项目的管理情况；

7.国家财经法纪的执行情况；

8.客观评价被审计对象履行职责和应负经济责任情况以及廉洁从政情况；

9.其他需要审计的事项。

四、严格工作要求

街道内审工作一方面通过审计发现问题，纠正问题，完善各项规章制度，规范财经纪律；另一方面使得经济活动主动接受监督，严格按照制度规范操作。

一是提高审计质量。内部审计人员依照国家法律、法规、政策，对街道下属单位进行独立审计监督。内审人员要严格遵守审计工作纪律和各项廉政、保密规定，注意工作方法，切实做到依法审计、文明审计、廉洁审计。内审人员与办理的审计事项或与被审单位有利害关系的，应当主动回避。

二是依法接受审计。被审计单位要自觉接受审计、配合审计，依法、及时、全面提供审计所需的财务会计、业务和管理等资料，对审计发现的问题要如实说明相关情况并提供相应依据。

三是落实整改责任。各单位要抓好整改落实，被审计单位的主要负责人作为整改第一责任人，对审计中发现的问题要亲自管、亲自抓，整改结果要及时书面报告街道审计办公室。通过内审发现的共性问题，要在党工委会议上集中通报，并由各分管领导督促整改。

附件：新成路街道内部审计单位、部门一览表

嘉定区人民政府新成路街道办事处

2017年6月7日

附件

新成路街道内部审计单位、部门一览表