新成路街道

一、项目基本情况

（一）项目名称

项目名称：环卫补贴

（二）项目起止日期

项目起止日期：2017年01月01日—2017年12月31日

项目跟踪日期：2017年08月01日—2017年08月31日

（三）项目主要内容

《环卫补贴》整体由上海市嘉定区人民政府新成路街道办事处主管，委托上海市迎新保洁服务有限公司负责实施的日常性环卫作业项目，依据上海市嘉定区人民政府新成街道办事处与上海市迎新保洁服务有限公司签订的《上海市环境卫生作业养护服务合同》，具体服务内容如下：

1.道路清扫保洁

（1）人工道路清扫保洁工17条路段，实扫面积302210平方米；

（2）机械道路清扫保洁总长度45.67千米；

（3）机械道路冲洗保洁总长度45.67千米；

（4）人行道路冲洗保洁总面积302210平方米；

（5）废物箱管理保洁服务287只。

2.公共厕所管理保洁

（1）公共厕所管理保洁服务共6座，其中一类公共厕所1座，二类公共厕所4座，三类及以下公共厕所1座。

3.生活垃圾清运

（1）后装式压缩车每天平均清运生活垃圾47吨。

4.粪便清运

（1）平均每天清运粪便4吨。

（四）项目资金投入安排情况

1.2017年项目预算

依据上海市嘉定区人民政府新成路街道办事处和上海迎新保洁服务有限公司双方签订的《上海市环境卫生作业养护合同》，该项目总预算为2869.35万元，主要用于人员工资、公用补贴、公厕维修养护、无主垃圾处置、果壳箱维修及更新、新增、市统一换装、垃圾分拣中心运营、环卫车辆更新等。

2.2017年资金拨付情况

截至跟踪日期（2017年8月31日），该项目共计拨付上海迎新保洁服务有限公司1880万元，（区财政转移支付1365.02万元、区条线补贴45万元、街道拨款469.98万元）。

3.2017年1-8月资金使用情况

根据项目开展进度，各级财政拨款及时，拨付金额做到了专款专用，1-8月资金使用1568.87万元，主要用于人员补贴、公用补贴公厕维修养护、无主垃圾处置、果壳箱维修、更新及新增、市统一换装、垃圾分拣中心运营经费、环卫车辆更新等费用。

4.2017年资金使用率

截至跟踪日期（2017年8月31日），项目整体资金使用情况见附表

《环卫补贴》项目2017年1-8月资金使用率

二、绩效目标的核对和确定情况

（一）项目绩效目标设定情况

《环卫补贴》项目按照年度工作安排，通过委托上海市迎新保洁服务有限公司负责实施的日常性环卫作业工作，提高了环境卫生质量、提升了城市形象、促进了社会发展，为建设清洁、优美、文明的现代化城市做出了贡献，同时进一步促进了上海市城市化建设，根据上述总体目标，主管部门对目标进行分解和细化，并按照上海市绩效评价管理的要求，形成了绩效目标表如下：

绩效目标设定情况

（二）项目绩效目标核对和确定情况

《环卫补贴》项目的实施提高了环境卫生质量、提升了城市形象、促进了社会发展，为建设清洁、优美、文明的现代化城市做出了贡献，同时进一步促进了上海市城市化建设，根据实际调研、走访和行业专家咨询，在与主管部门协商的情况下，对绩效目标进行了一定的调整，主要将“财政资金到位情况、项目社会效益和影响力、可持续发展能力”纳入项目绩效目标，调整后的绩效目标如下：

绩效目标情况

三、项目组织实施情况

（一）项目组织结构

《环卫补贴》项目整体由上海市嘉定区人民政府新成路街道办事处主管，委托上海市迎新保洁服务有限公司负责实施的日常性环卫作业项目，项目组织结构如图1：

图1 组织结构图

上海市嘉定区人民政府新成路街道办事处：统筹协调其行政区域内《环卫补贴》项目全过程管理；

上海市嘉定区人民政府新成街道办事处:负责资金拨付及资金监督；

上海市迎新保洁服务有限公司: 负责编制年度总计划，根据相关政策制定相关管理制度，项目具体实施等。

（二）项目组织工作

《环卫补贴》项目由上海嘉定区人民政府新成路街道办事处主管，委托上海市迎新保洁服务有限公司实施，资金由上海市嘉定区人民政府新成街道办事处拨付,根据“两学一做”学习教育常态化制度的相关文件要求，上海市迎新保洁服务有限公司结合单位实际，制定相关实施方案，编制员工手册，制定《环卫作业质量标准》以及实行考核制度等工作，根据额定讲义，规定各项工作的具体内容。

（三）项目管理情况

《环卫补贴》项目由上海嘉定区人民政府新成路街道办事处主管，委托上海市迎新保洁服务有限公司实施，上海市迎新保洁服务有限公司根据相关政策制定了《内部员工管理手册》，以《环卫作业质量标准》和《上海市环卫作业养护预算额定培训讲义》为项目实施指导，详情见表：

《环卫补贴》项目管理制度、财务管理制度

（四）项目实施情况

1.工作完成情况

截至跟踪日期（2017年08月31日），在嘉定区财政、新成路街道补贴资金到位及时的基础上，上海迎新保洁服务有限公司各项工作均严格按合同执行，同时采用自查、巡查、抽查三级考核制度对环卫质量进行管理和督查，形成了较好的项目运作机制，具体工作完成情况如表所示:

《环卫补贴》项目工作完成情况

2.社会反响

该项目通过委托第三方实施，建立了市场化管理体制，提高了环卫作业管理水平，更有利于政府对该项工作的监督和考核，实施单位按照国家、行业标准规范开展专项工作，更有利于提高工作质量，提高环卫工作整体效率，环卫工作的体制改革和工作政企分离，将有利于上海环卫工作的良性发展，促进社会和谐进步。同时项目的实施提高了环境卫生质量、提升了城市形象、促进了社会发展，为建设清洁、优美、文明的现代化城市做出了贡献，同时进一步促进了上海市城市化建设。

四、项目绩效情况

（一）项目产出目标、效果目标的实现情况

项目整体由上海市嘉定区人民政府新成路街道办事处主管，委托上海市迎新保洁服务有限公司负责实施的日常性环卫作业项目，项目跟踪日期为2017年08月01日—2017年08月31日，跟踪期间项目目标实现情况如表9所示:

表9项目目标实现情况

（二）项目绩效情况分析

（1）依据相关政策文件要求，上海市迎新保洁服务有限公司编制了“2017年环卫工作实施方案”、绩效目标及项目配套预算，提交新成路街道办事处审批及签订《上海市环境卫生作业养护合同》；

（2）嘉定区财政、新成路街道补贴资金到位及时，上海迎新保洁服务有限公司采用自查、巡查、抽查三级考核制度对环卫质量进行管理和督查，资金使用规范，财务凭证完整、符合财务管理要求，不存在挪用、拖欠等现象，形成了较好的项目运作机制，各项工作均严格按合同执行；

（3）通过项目的实施，提高了环境卫生质量、提升了城市形象、促进了社会发展，为建设清洁、优美、文明的现代化城市做出了贡献，同时进一步促进了上海市城市化建设。

（三）项目实际绩效与目标的差异情况，以及对差异原因的详细说明

1.项目偏差情况

截至跟踪日期，该项目实际拨付1880.00万元，实际使用1,568.87万元，资金使用率为83.45%。

2.偏差原因

依据合同规定，上海迎新保洁服务有限公司按照作业服务实际发生量结算费用。

五、问题、纠偏措施和建议

（一）主要问题

1.项目缺少直接立项批文，预算编制不够细致，不利于后期资金使用管理考核。

项目单位未提供该项目相关的直接立项文件，同时在编制项目预算时，主要按照上级文件要求，采取年度工作要点形式，对要开展的子项目按照类别整体设定，预算支出内容均未明细化到单价和数量（工作量），从而导致项目整体预算也比较笼统，不利于后期对项目资金使用情况的考核。

 2017年预算编制评分情况汇总

2.项目整体资金使用率偏低。

截至跟踪日期，该项目实际拨付1880.00万元，实际使用1,568.87万元，资金使用率为83.45%。

（二）改进措施

1.严格按照财政要求，做到支出明细化，将每项支出内容明细化到具体的数量(工作量)、单价、支出总额、资金来源等；

2.依据合同规定，上海迎新保洁服务有限公司按照作业服务实际发生量结算费用。

（三）纠偏情况

1.针对项目缺少直接立项依据，预算编制不够细致问题，项目单位在编制预算时按照财政要求，细化预算支出内容，并明确资金的具体用途和使用方向；

2.针对项目整体资金使用率偏低问题，项目单位在保证按照合同执行的前提下，尽可能提升拨付到位的资金使用率。

（四）有关建议

1.深入调研，科学、全面、合理地进行环卫补贴项目预算，提高预算的精准度。

严格按照环卫作业服务数量、定额单价等基础数据，同时结合上年度预算及实际使用情况，做出更加细致、精确和合理的预算，预算前尽量结合项目所有涉及到的政策文件，了解政策针对本项目的有效期限，根据政策设置合理的费用明细预算。

2.严格按照合同执行支付环卫作业工作中涉及的费用，提高资金使用率。

依据合同约定的具体费用按作业服务实际发生量进行结算，及时将相关费用支付，推进项目整体执行效率和效益，提高资金使用率。

六、其他需要说明的问题

该项目主要跟踪上海市嘉定区新成路街道办事处《环卫补贴》项目，重点跟踪该项目的资金到位率、资金使用率、工作完成率、管理及实施规范性，并对项目完成后的效果和效益进行分析，从多角度对项目进行跟踪评价，对项目整体健康运行起到监督、指导作用，为后继项目开展提出建议。